Reaalne liige. Postimees Sport - Olümpiamängude ärajäämine on reaalne oht 😟 | Facebook

Seega saavad tegelike kasusaajate kohta äriregistrisse kantud andmeid kasutada kõik isikud, kellele see võib oluline olla. Fotode või dokumentide, mille autoriõigused ei kuulu Euroopa Liidule, kohtujuristide osas, sest sel aastal ei lahkunud ametist ega astunud ametisse ükski kohtu liige. Eriti oluline on tegelike kasusaajate info neile, kes on RahaPTS-i järgi kohustatud isikuteks sh näiteks pangad ja finantseerimisasutused, raamatupidamisettevõtted, audiitorid, notarid, kinnisvaramaaklerid, samuti kauplejad, kes maksavad või võtavad vastu üle 10 euro vääringus sularaha makse ning kelle jaoks tehingus osaleva juriidilise isiku tegelike kasusaajate tuvastamine on seadusest tulenev juriidiline hoolsuskohustus.

Jurist Nimelt jõustuvad Juba registreeritud juriidilistele isikutele annab seadus andmete äriregistrile esitamiseks aega küll kuni Seetõttu on mõistlik ennast teemaga kurssi viia ning mitte jätta andmete kogumist ja esitamist viimasele minutile. Kes on tegelik kasusaaja?

Kes on sinu juhitud ettevõttes tegelik kasusaaja?

Tegeliku kasusaaja mõiste sisustab RahaPTS § 9, mille kohaselt loetakse tegelikuks kasusaajaks füüsiline Reaalne liige, kes lõplikult omab või kontrollib juriidilist isikut piisava arvu aktsiate, osade, hääleõiguste või omandiõiguse otsese või kaudse omamise kaudu, sealhulgas osalus esitajaaktsiate või -osade kujul, või muul viisil.

Tegelikuks kasusaajaks saab olla otsese või kaudse kontrolli teostamisega.

Kohustus tuleneb rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse 9. Seaduse kohaselt on eraõiguslikel juriidilistel isikutel kohustus hoida ja koguda asjakohaseid, täpseid ja ajakohastatud andmeid tegelike kasusaajate kohta, samuti teavet omandiõiguse või muude kontrolli teostamise viiside kohta. Tegeliku kasusaaja tuvastamise kohustus oli seni krediidi- ja finantseerimisasutustel, notaritel jm kohustatud isikutel ärisuhte loomisel või tehingute tegemisel.

Seega RahaPTS-i tähenduses ei teosta neist keegi osaühingu üle kontrolli ning sellisel juriidilisel isikul tegelik kasusaaja puudub. Kellele ja mille jaoks?

Tegelike kasusaajate andmed hakkavad olema äriregistris avalikult kättesaadavad, aga ilmselt ka muudest andmekogudest, mis tegelevad ettevõtetega seotud info müügiga. Seega saavad tegelike kasusaajate kohta äriregistrisse kantud andmeid kasutada kõik isikud, kellele see võib oluline olla.

Lisaks õiguskaitseorganitele nt Politsei- ja Piirivalveamet, Maksu- ja Tolliamet pakub tegeliku kasusaaja isik huvi kindlasti neile, kes teostavad taustakontrolli oma olemasolevate või tulevaste tehingupartnerite suhtes.

Eriti oluline on tegelike kasusaajate info neile, kes on RahaPTS-i järgi kohustatud isikuteks sh näiteks pangad ja finantseerimisasutused, raamatupidamisettevõtted, audiitorid, notarid, kinnisvaramaaklerid, samuti kauplejad, kes maksavad või võtavad vastu üle 10 euro vääringus sularaha makse ning kelle jaoks tehingus osaleva juriidilise isiku tegelike kasusaajate tuvastamine on seadusest tulenev juriidiline hoolsuskohustus.

Kuigi ka täna pakuvad mitmed infosüsteemid võimalust tuvastada äriühingute ja füüsiliste isikute vahelisi seoseid, võib lõpliku kontrolli Reaalne liige jõudmine olla hetkel siiski üsna keerukas protsess, mille läbimiseks sageli aega või tahtmist napib.

Ürituste korraldajate pankrot on vägagi reaalne

Tegelike kasusaajate Reaalne liige konkreetse info avalikustamine peaks tegelike kontrolli teostajate tuvastamist seega oluliselt lihtsustama ja aitama hinnata tehingu vastaspoole usaldusväärsust tõepärasemalt. Kohustatud isikud ning riigiasutused ja kohtud saavad infot äriregistrist tasuta, teistele isikutele nähakse ette teenustasu päringu hinnaks on kehtestatud 1 euro. Samas ei saa jätta mainimata, et tegeliku kasusaaja kohta avaldatavate andmete õigsus sõltub täiel määral sellest, kui õiguskuulekad on andmeid äriregistrile Reaalne liige juhatuse liige ning osanikud, kellelt saadavale teabele juhatuse liige andmete esitamisel tugineb.

Valeandmete esitamise Reaalne liige on ette nähtud küll rahatrahvid trahv juriidilisele isikule kuni 32 eurot, füüsilisele isikule eurotkuid muud garantiid äriregistrist nähtuvate tegelike kasusaajate andmete Reaalne liige osas tegelikult puuduvad.

Seega võib teatud juhtudel olla siiski mõistlik äriseosed täiendavalt üle kontrollida nt olulisemate tehingute puhul partneri taustakontrolli teostades või kui läbirääkimiste käigus tekib kahtlus, et tegelikku kontrolli tehingu üle teostab keegi teine. Kuidas peaks juhatuse liige tegelikke kasusaajaid kindlaks tegema?

Teavet tegelike kasusaajate, omandiõiguse ja kontrolli teostamise viiside otsene või kaudne kohta peavad seaduse kohaselt juhatusele andma juriidilise isiku osanikud, aktsionärid või Reaalne liige. Seega, kui juhatuse liige ei ole juhtumisi ise ainus tegelik kasusaaja, siis tuleks tal pöörduda oma juhitava ettevõtte osanike või aktsionäride poole ning määrata neile mõistlik tähtaeg vajalike andmete esitamiseks pidades silmas juhatuse liikme kohustust esitada andmed äriregistrile hiljemalt Välja tuleb selgitada tegeliku kasusaaja nimi, isikukood ja isikukoodi riik, isikukoodi puudumise korral sünniaeg ja -koht ning elukohariik, aga samuti kontrolli teostamise viis.

Kes on tegelik kasusaaja?

Kui juhatuse liikmele on kättesaadavad ka muud allikad tegelike kasusaajate kohta andmete kogumiseks ja kontrollimiseks, siis tuleks neid kasutada nt äriseoste tuvastamine äriregistrist, Euroopa äriregistri või muude usaldusväärsete inforegistrite abil jne. Oma kohustuse täitmise tõendamiseks on juhatuse liikmel mõistlik tegeliku kasusaaja tuvastamiseks tehtud toimingud fikseerida ning säilitada.

Lihtsamalt saavad läbi mittetulundusühingud ja sihtasutused, kes võivad tegelike kasusaajatena ehk nende tegevust kontrollivate isikutena esitada registripidajale ka juhatuse liikme andmed. Samas on ka äriühingute puhul lubatav käsitleda tegeliku kasusaajana kõrgema juhtorgani liiget, kui pärast kõikvõimalike tuvastusmeetodite ammendumist ei ole tegeliku kasusaaja isikut võimalik kindlaks teha või kui on kahtlus, Video Kuidas suurendada liikme mehi kindlaks Reaalne liige isik on tegelik kasusaaja.

Eesti ootab oma lipu alla 200 kaubalaeva. Kui reaalne see on?

Kuidas tegeliku kasusaaja andmeid registrile esitada? Tegeliku kasusaaja andmete esitamine Reaalne liige toimub elektrooniliselt ettevõtjaportaalis, milleks vajalik funktsionaalsus saab kasutajatele kättesaadavaks alates septembrist, mil vastavad seadusesätted jõustuvad. Uued loodavad Reaalne liige isikud peavad tegeliku kasusaaja andmed esitama koos juriidilise isiku registrisse kandmise avaldusega, olemasolevad juriidilised isikud aga hiljemalt Edaspidi tuleb registrisse kanda ka tegeliku kasusaaja andmete muudatused, milleks on aega 30 päeva arvates hetkest, mil juhatuse liige vastavatest muudatustest teada sai.

Majandusaasta aruande registrile esitamisel tuleb juhatuse liikmel igal aastal kinnitada ka seda, et andmed tegelike kasusaajate kohta ei ole muutunud. Värsked Reaalne liige.